Jak obliczane są rządowe renty emerytalne

Emerytura jest częstym tematem rozmów wśród pracowników rządowych. Starzy ludzie opowiadają o tym, co zrobią za kilka lat, kiedy przestaną pracować. Nowi pracownicy fantazjują o tym odległym dniu, kiedy będą tymi, którzy chwalą się zbliżającymi się wyjściami.

Podczas gdy wszyscy urzędnicy państwowi powinni trzymać się trójstopowego stołka rządowej emerytury , głównym źródłem finansowania emerytalnego dla większości urzędników państwowych jest renta zapewniona przez ich systemy emerytalne .

Obliczanie wypłaty renty ma duży wpływ zarówno na to, kiedy pracownik może pozwolić sobie na emeryturę, jak i na styl życia, w jakim pracownik będzie żyć na emeryturze.

Niewiele osób może sobie pozwolić na przejście na emeryturę w dniu spełnienia kryteriów emerytalnych . Oznacza to, że pracownicy zazwyczaj pracują po przekroczeniu ich daty uprawniających do emerytury i opierają swoje faktyczne daty emerytalne na wysokości miesięcznych płatności renty.

Dwie zmienne i jedna stała

W większości rządowych systemów emerytalnych dwie zmienne określają, ile będzie miała renta pracownika: wynagrodzenie pracownika i lata pracy pracownika. O ile wiek jest czynnikiem decydującym o kwalifikowalności do przejścia na emeryturę, rzadko jest on stosowany przy ustalaniu wysokości odpraw emerytalnych.

Systemy emerytalne wymagają jednej liczby pensji, aby wprowadzić ich formuły w celu ustalenia renty emerytalnej pracowników. Korzystają z wynagrodzenia, które pracownik zarabia w swoich kilku najlepszych latach zarobkowych. W tych obliczeniach większość systemów wykorzystuje od trzech do pięciu lat.

Wynagradzają oni pensje, aby uzyskać pojedynczy numer wynagrodzenia.

Na przykład system emerytalny oblicza wynagrodzenie pracownika za trzy najwyższe zarobki tego pracownika. Pracownik zarabia 61 000 USD, 62 000 USD i 66 000 USD w trzech najwyższych latach zarobkowania. Te trzy liczby są uśredniane w celu określenia wynagrodzenia pracownika, ponieważ odnosi się ono do renty emerytalnej.

W celu obliczenia renty emerytalnej pracownika, wynagrodzenie pracownika wynosi 63 000 USD:

(61 000 USD + 62 000 USD + 66 000 USD) / 3 = 63 000 USD

Lata służby są łatwiejsze do określenia niż pojedynczy numer wynagrodzenia. Ta liczba to po prostu ilość czasu, jaki pracownik wkłada w system emerytalny. W każdym okresie rozliczeniowym pracownik przyczyniający się do systemu emerytalnego otrzymuje kredyt pracowniczy pracownika równy kwocie czasu w okresie wypłaty.

W obliczaniu płatności renty jest jeszcze jeden czynnik. Jest to zastosowany procent, który w istocie mówi, ile wyliczonej kwoty wynagrodzenia pojawia się w rocznej renty za każdy rok służby. To długie i być może mylące wyjaśnienie, ale ma sens w przykładzie.

Korzystając z powyższego przykładu w wysokości 63 000 USD, załóżmy, że pracownik ma 30 lat pracy w systemie emerytalnym. Powiedzmy też, że za każdy rok służby i pracownika otrzymuje się 2,0% wartości wynagrodzenia. Oto obliczenie wyrażone jako wzór matematyczny:

Wynagrodzenie X lata X Procent = renta

Oto nasz przykład zastosowany do formuły:

63 000 USD X 30 X 2,0% = 37 800 USD

Ten pracownik był przyzwyczajony do zarabiania około 63 000 $ rocznie, ale teraz ten pracownik otrzymuje znacznie mniejszy dochód rządowy.

37.800 USD jest wypłacane w miesięcznych ratach o wartości 3.150 USD. Miejmy nadzieję, że pracownik ma wystarczające oszczędności emerytalne i dochody z ZUS, aby zrekompensować redukcję.

Teraz załóżmy, że ten sam pracownik pracuje 40 lat zamiast przechodzić na emeryturę po 30. Oto nowe obliczenia:

63 000 X 40 X 2,0% = 50 400 USD

Opóźniając emeryturę na 10 lat, pracownik w tym przykładzie zwiększa dochód emerytalny o 12 600 USD rocznie. Przekłada się to na dodatkowe 1050 USD miesięcznie; jednak pracownik przekazuje pieniądze na system emerytalny przez 10 kolejnych lat, jednocześnie rezygnując z renty przez te 10 lat.

COLAs

Renty emerytalne to stałe dochody. Poza nietypowymi okolicznościami, kwota renty, do której pracownik jest uprawniony na emeryturze, to renta, którą pracownik zachowuje do końca życia. Renty mogą wzrosnąć wraz z korektą kosztów utrzymania .

Systemy emerytalne udzielają COLA na jeden z dwóch sposobów. Pierwszy sposób polega na przyznaniu przez system automatycznych kodów COLA na podstawie obiektywnych danych, takich jak indeks cen konsumpcyjnych przez z góry określoną datę. Inaczej jest w przypadku rady zarządzającej systemem emerytalnym lub nadzorowania organu prawodawczego w celu przyznania COLA drogą głosowania. Kiedy COLA podlegają polityce, propozycje są zwykle oparte na obiektywnych danych, ale można je zmienić w procesie legislacyjnym.